台灣中小企業占全體企業數近98%，絕大多數都是家族企業，對於股權的管理更形重要。提早完成財富傳承的三大步驟，預防家族的持股因分家分散的風險，也讓公司持續遵循著成功的經營理念穩健前進，已成為家族企業的必修學分。

為了讓家族事業跟利益能延續，老當益壯的貿易公司的創業家李董，是國泰世華銀行的資深貴賓客戶，開始決定要在七十大壽前退休，同時安排好家業傳承。預計將名下淨值五億的公司股票、存款及三間房子提前做好分配，讓子女能有繼續奮鬥的本錢，退休後兩夫妻生活無虞，最好還能照顧到可愛的金孫。 但有幾個問題，讓李董躊躇許久：

首先確認信託設立為期80年，約定長子享有6成的股權受益比例，另次子及幼子各擁有2成。在信託期間，限制股權出售的對象，即僅可出售給家族成員，可確保家業不落外人手中。同時另成立「家族辦公室」，讓三個兒子跟律師及會計師都可為其中成員，共同參與處理對於信託資產的規劃或給付事宜。

以預立遺囑的方式，將不動產預先安排，身後由3個兒子分別繼承。因依土地稅法28條，因繼承而移轉之土地，免徵土地增值稅，故另成立「遺產傳承信託」，將不動產交付信託，信託為期30年，且在信託契約約定不能出售，來達到李董對於三戶不動產的分配及管理需求。不僅有節稅效果，又可確保不動產長期持有，以達傳承祖厝的目的。

1. 委託人生前仍持有不動產，可以貸款或變賣，保有靈活彈性。也可以修改遺囑，更改繼承人繼承比例或遺贈給其他人。

2. 因為留到身故後才分配，所以不需繳土地增值稅，而且以後繼承人繼承不動產時，未來繼承人出售或贈與不動產給他人時，土地增值稅的起算時點為委託人身故日。
假設委託人於1991年6月買入不動產，於2017年6月死亡，繼承人繼承不動產時，根據土地稅法第28條免繳土增稅，若於2029年06月出售，土地增值稅起算點為2017年死亡日起到2029年出售日(即1991年-2017年免徵土地增值稅)。

約定將每年約4000萬的現金股利中的一半(2,000萬)，以全資產配置規劃，以穩健的組合，分別配置基金25%、保險30%、債券30%、ETF15%。

1,000萬保留在信託專戶內，持續滾進投資，將獲利作為支持公益或子孫創業及學習成長的基金。最後1000萬現金做為家用款。讓辛苦打拚累積的資產，在穩健的資產配置下，對抗低利與通膨等時間風險。 此外，由於信託可以約定運用的時間範圍、對象與事件，將家業與財富依照家族成員的人生計畫逐步傳承，不止穩固了家業，約定的條件，更是創富者對後輩的期許與心意的展現。