「會計師，我知道資金從境外匯回時有所得優惠稅率，但如果要傳承給下一代，也要算遺贈稅嗎？」「是的，所以建議各位將資金匯回台灣時，務必確認用途。若是做為家族傳承的資金，最好妥善規劃、預留稅源，避免衍生許多籌措資金、甚至變賣資產等問題！」境外資金管理的三大挑戰八月下旬，國泰世華銀行主辦的「境外資金回台講座」上，聽眾與講者互動熱烈。

國泰世華銀行董事長郭明鑑指出，歷年來他結識不少台商，「這群人普遍具備濃厚的創業家精神、願意和一個好的團隊長久經營，也積極尋找創新機會；當他們開始面臨接班考驗，有些經營者傾向交棒給子女，但第二代接手難度很高。」

行政院民國一〇八年八月十五日公布施行的「境外資金匯回管理運用及課稅條例」（簡稱境外資金匯回專法），提供個人和企業，享有稅賦優惠的資金回台管道。國泰世華銀行早在年初就開始關注，在董事長郭明鑑的領軍下，帶領專家團隊，提供一站式服務。

無論是要準備增加投資、靈活調度全球資產或是規劃傳承，國泰世華銀行齊備的金融服務資源，以及穩健成長的投資思維，長期以來，屢獲國內外大獎肯定，深得許多台灣企業主與高資產客戶的信任。郭明鑑表示，資金回台的方式有很多種，先了解客戶的需求，再根據國內外稅法的制度，以及金融市場的變化，重新分配資產配置。

例如境外資金匯回專法「間接投資」的部分，國泰金控集團旗下的國泰創投，有超過三百件個案的豐富投資經驗，可提供客戶投融資時的專業建議；國泰投信旗下的「國泰永續私募股權基金有限合夥」，更是台灣投信業發行私募股權基金（PE Fund）的先驅。事實上，在大中華及東協兩大經貿區，國泰世華銀行亦是台資民營銀行中目前營運據點最多的。如果台商客戶在中、港與東協各國有跨國交易及查詢需要，可立即查詢企業網路銀行「MyB2B」即時提供各項金融服務。

高資產客戶最關注的：家族傳承與接班，也是此次台商資金匯回的重點。在國內財管市場地位領先的國泰世華銀行，結合投資研究、理財、稅務與信託專家，將完整的「全資產配置計畫」提供給客戶。面對詭譎多變的世界局勢，唯一不變的，是國泰世華銀行以客戶為中心，致力提供客戶端到端的產品與服務。無論市場出現的是鯨魚還是鯰魚，都能快速整合資源，成為客戶最堅強的金融夥伴！